Apuração do Simples de ponta a ponta
De onde vêm os números do DAS estimado, como conferir a memória de cálculo e o que acontece quando você fecha a competência.
5 min de leitura · Rotina do escritório
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Onde ela vive
Abra a empresa e vá em “Fiscal” › “Apuração” — ou clique no nome da empresa no cockpit de “Fechamento”, que abre direto nessa aba. A tela mostra a receita do mês (calculada das notas baixadas), o DAS estimado e a memória de cálculo completa. Para ver a carteira inteira de uma vez (quem fechou, quem falta e o DAS de cada uma), use a visão “Apurações” do “Fechamento”.
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De onde vêm os números
Tudo nasce das notas que o auditXML baixou: a receita do mês vem das saídas (sem canceladas, devoluções e transferências), o RBT12 soma os 12 meses anteriores — matriz e filiais juntas, como manda a LC 123 — e a segregação de receitas (monofásico, ICMS-ST, exportação, ISS retido) é extraída item a item na auditoria, no recorte do PGDAS-D. Para os Anexos III e V, o Fator R usa a folha apurada no eSocial quando disponível; senão, o valor informado no cadastro.
O DAS com segregação tira cada receita só do tributo correspondente — é o número que aparece em destaque quando existe.
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Confira e feche a competência
Conferiu a memória de cálculo? Clique em “Fechar apuração da competência”. O auditXML mostra o resumo (empresa, competência, valores) e pede o aceite — fechamento de declaração fiscal nunca é um clique só. O fechamento grava um snapshot imutável, conclui sozinho a etapa “Apuração” no cockpit de “Fechamento” e dá baixa no card de DAS do board.
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Reabrir sem apagar
Precisou ajustar? “Reabrir” nunca apaga o que foi fechado: a competência volta a pendente com trilha de quem reabriu e quando, e o botão “Fechar apuração da competência” volta a aparecer. Ao refechar, um novo snapshot é gravado.
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MEI e Lucro Presumido na mesma aba
A aba Apuração se adapta ao regime da empresa. Para MEI, não há DAS por anexo — o auditXML monitora o teto anual de receita (R$ 81 mil) e avisa nas duas faixas de excesso, que têm consequências diferentes. O MEI não tem “Fechar apuração”: no “Fechamento”, a etapa “Apuração” dele fica pendente até alguém marcá-la à mão. Para Lucro Presumido, mostra PIS/COFINS mensais e a estimativa de IRPJ/CSLL do trimestre pela presunção do CNAE.
A apuração do auditXML é ferramenta de conferência — ela não substitui o PGDAS-D nem o ERP.
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